Wat is een LEI-nummer en wanneer heeft jouw bedrijf het nodig?

Wat is een LEI-nummer?

Een LEI-nummer — voluit: Legal Entity Identifier — is een unieke identificatiecode van twintig alfanumerieke tekens die wereldwijd wordt gebruikt om rechtspersonen te identificeren in financiële transacties.

De code is gebaseerd op de internationale standaard ISO 17442 en is gekoppeld aan één specifieke juridische entiteit: een bedrijf, een fonds, een stichting of een andere rechtspersoon. Via de code zijn de officiële naam, het geregistreerde adres en de eigendomsstructuur van de entiteit direct opvraagbaar.

Het systeem staat onder toezicht van de Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF), die ook de organisaties accrediteert die bevoegd zijn LEI-nummers uit te geven.

Waarom is het LEI-systeem opgezet?

Het LEI-systeem is in 2012 opgezet als reactie op de financiële crisis van 2008. Tijdens die crisis bleek dat toezichthouders en financiële instellingen grote moeite hadden om snel en betrouwbaar te achterhalen welke partijen welke posities hielden.

De G20 gaf opdracht tot de ontwikkeling van een universeel identificatiesysteem voor rechtspersonen in financiële transacties. Het resultaat — het LEI-systeem — maakt het mogelijk om elke betrokken partij snel en eenduidig te identificeren, wat bijdraagt aan marktransparantie en de monitoring van systeemrisico's.

Wanneer is een LEI-nummer verplicht?

Voor Nederlandse bedrijven geldt de LEI-plicht in verschillende situaties:

Handel in effecten en financiële instrumenten Onder de Europese regelgeving MiFID II zijn beleggingsondernemingen verplicht om voor elke transactie in gereguleerde financiële instrumenten het LEI-nummer van de opdrachtgevende rechtspersoon te registreren. Zonder geldig LEI-nummer mag een broker of bank de transactie niet verwerken.

Rapportage van OTC-derivaten De EMIR-verordening verplicht partijen die over-the-counter derivatencontracten sluiten — zoals renteswaps, valutaforwards of grondstoffenderivaten — om deze te rapporteren aan een handelsrepository. Dit is alleen mogelijk met een geldig LEI-nummer.

Internationale bankzaken en KYC Steeds meer internationale banken en financiële instellingen vragen bij zakelijke onboarding naar een LEI-nummer als onderdeel van hun identificatieproces. Het ontbreken van een LEI kan leiden tot vertraging bij het openen van rekeningen of het aangaan van financieringsrelaties.

Wat bevat een openbaar LEI-record?

Elk uitgegeven LEI-nummer is publiekelijk raadpleegbaar via de GLEIF-database. Een LEI-record bevat doorgaans:

• De officiële juridische naam van de entiteit
• Het geregistreerde vestigingsadres
• De rechtsvorm
• De huidige status (actief of verlopen)
• Informatie over moeder- en dochtermaatschappijen (indien van toepassing)

Dit maakt het LEI-systeem ook nuttig als verificatie-instrument: tegenpartijen en financiële instellingen kunnen basisgegevens van een bedrijf snel en betrouwbaar controleren.

Hoe lang is een LEI-nummer geldig?

Een LEI-nummer is geldig voor twaalf maanden vanaf de datum van uitgifte. Jaarlijkse verlenging is verplicht om de actieve status te behouden.

Een verlopen LEI-nummer wordt door banken en brokers niet geaccepteerd. Dat kan transacties blokkeren totdat het nummer opnieuw actief is. Het is daarom aan te raden om tijdig — bij voorkeur enkele weken voor de vervaldatum — te lei verlengen.

Hoe vraag je een LEI-nummer aan in Nederland?

LEI-nummers worden uitgegeven door GLEIF-geaccrediteerde Local Operating Units (LOU's). In Nederland verloopt de aanvraag volledig digitaal via zo'n geaccrediteerde partij.

TNV LEI (LEI International Private Limited) is een GLEIF-geaccrediteerde LOU die actief is in Nederland. Via hun platform kunnen rechtspersonen een lei registratie starten. Het aanvraagproces vereist:

• De officiële juridische naam van de entiteit (zoals geregistreerd bij de Kamer van Koophandel)
• Het KvK-nummer
• Het geregistreerde adres
• Eventuele informatie over de eigendomsstructuur

Voor een stapsgewijze uitleg van het aanvragen van een lei nummer in Nederland biedt TNV LEI een landspecifieke informatiepagina.

Samenvatting: de belangrijkste punten

• Een LEI-nummer is een unieke 20-tekens code voor rechtspersonen in financiële transacties
• Het systeem staat onder toezicht van GLEIF en is gebaseerd op ISO 17442
• Een LEI is verplicht bij effectenhandel (MiFID II), OTC-derivatenrapportage (EMIR) en internationale bankrelaties
• Elk LEI-nummer is openbaar doorzoekbaar via de GLEIF-database
• De geldigheidsduur is twaalf maanden; tijdige verlenging voorkomt blokkering van transacties
• Aanvragen gaat via een GLEIF-geaccrediteerde uitgever, niet via de KvK of AFM

Veelgestelde vragen

Is een LEI-nummer hetzelfde als een KvK-nummer? Nee. Een KvK-nummer is een nationaal registratienummer uitgegeven door de Kamer van Koophandel. Een LEI-nummer is een internationaal identificatienummer voor gebruik in financiële transacties en is geldig in alle landen die het GLEIF-systeem erkennen.

Kan een eenmanszaak een LEI-nummer aanvragen? LEI-nummers worden uitsluitend uitgegeven aan rechtspersonen. Een eenmanszaak is geen rechtspersoon en komt in de meeste gevallen niet in aanmerking voor een LEI-nummer.

Wat gebeurt er als mijn LEI-nummer verloopt? De status verandert naar "verlopen" in de publieke GLEIF-database. Financiële instellingen accepteren een verlopen LEI doorgaans niet, waardoor transacties kunnen worden geblokkeerd.

Hoe lang duurt het aanvragen van een LEI-nummer? Na ontvangst van volledige en correcte documentatie duurt de verwerking bij TNV LEI doorgaans één tot drie werkdagen.

Meer informatie over LEI-registratie en -verlenging in Nederland: tnvlei.com